گزارش حسابرس رسمی شورا در خصوص حسابرسی «شرکت توسعه مجتمع‌های ایستگاهی مترو تهران و حومه برای سال‌های مالی ۱۴۰۰ و ۱۴۰۱ در یکصد و شصت و سومین جلسه شورای ششم، استماع و مورد بررسی قرار گرفت.

حسابرس رسمی شورا در گزارش خود در خصوص عملکرد مالی این شرکت توضیح داد: به نظر این موسسه صورت‌های مالی یاد شده وضعیت مالی «شرکت توسعه مجتمع‌های ایستگاهی مترو تهران و حومه در تاریخ ۲۹ اسفند ۱۴۰۰ و عملکرد مالی و جریان‌های نقدی آن را در سال مالی منتهی به تاریخ مزبور از تمام جنبه‌های با اهمیت طبق استانداردهای حسابداری به نحو مطلوب نشان می‌دهد. 

حسابرس در ادامه گزارش در مورد سایر الزامات قانونی و مقرراتی و نیز سایر وظایف بازرس قانونی، موارد عدم رعایت اصلاحیه قانون تجارت و اساسنامه شرکت را چنین بیان کرد: ماده ۱۱۹ اصلاحیه قانون تجارت در خصوص تعیین سمت اعضای هیئت مدیره در اولین جلسه پس از مجمع عمومی عادی سالیانه مورخ ۲۰ شهریور ۱۴۰۰، ماده ۱۲۲ اصلاحیه قانون تجارت و اساسنامه شرکت در خصوص تشکیل جلسات هیئت مدیره به صورت هفتگی یا ماهانه، ماده ۱۳۲ اصلاحیه قانون تجارت در خصوص دریافت تسهیلات مالی مدیرعامل شرکت از محل سپرده نزد بانک شهر شعبه رسالت، ماده ۲۴۰ اصلاحیه قانون تجارت در خصوص تقسیم سود پس از تصویب مجمع عمومی طی سال مالی معادل ۸۰ درصد سود انباشت سال ۹۹. وی ادامه داد: مفاد ماده ۲۴۰ اصلاحیه قانون تجارت در خصوص تقسیم حداقل ۱۰ درصد از سود سال ۱۳۹۹ در مجمع عمومی عادی سالیانه مورخ ۲۰ شهریور ۱۴۰۰ رعایت نشده است. 

وی تصریح کرد: اقدامات انجام شده در خصوص تکالیف مقرر در مجمع عمومی عادی به طور فوق العاده مورخ ۲۰ شهریور ماه ۱۴۰۰ در خصوص پیگیری مصوبات مربوط به بودجه شرکت از طریق معاونت مالی و اقتصادی شهری جهت به نتیجه رسیدن مصوبات شورای شهر در ارتباط با وظایف و تکالیف شرکت به نتیجه نهایی نرسیده است، معاملات مندرج در صورت‌های مالی به عنوان کلیه معاملات مشمول ماده ۱۲۹ اصلاحی قانون تجارت که طی سال مالی مورد گزارش انجام شده و توسط هیئت مدیره به اطلاع موسسه رسیده است مورد بررسی قرار گرفته و در معاملات مذکور مفاد ماده فوق مبنی بر کسب مجوز از هیئت مدیره و عدم شرکت مدیر ذینفع در رای گیری رعایت شده است، نظر موسسه در خصوص شواهدی حاکی از اینکه معاملات مزبور با شرایط مناسب تجاری و در روال عادی عملیات شرکت انجام نگرفته است، جلب نشده است.

 پس از استماع گزارش حسابرس رسمی شورا، احمد صادقی، عضو شورا در ادامه با بیان اینکه گزارش حسابرس در کمیسیون مورد بررسی قرار گرفته است، گفت: پس از بررسی، کمیسیون وظایفی را برای شهرداری در نظر گرفته است که بر مبنای آن شهرداری تهران و شرکت توسعه مجتمع‌های ایستگاهی مترو تهران و حومه موظف است ظرف مدت یک ماه نسبت به رفع موارد ذکر شده به همراه نامه مدیریت اقدام و گزارش آن را به شورا ارائه کند.

وی ادامه داد: بر این اساس شرکت مکلف به رعایت اصلاحیه قانون تجارت و اساسنامه اعم از رعایت ماده ۱۱۹ اصلاحیه قانون تجارت در خصوص تعیین سمت اعضای هیئت مدیره و ماده ۱۳۲ اصلاحی قانون تجارت از محل سپرده بانک شهر شعبه رسالت است.

ناصر امانی، عضو دیگر شورا نیز در خصوص سود 80 درصد ذکر شده در گزارش حسابرس، متذکر شد: در گزارش حسابرس به تقسیم سود شرکت اعتراض شده است، لازم به ذکر است که این شرکت برای کمک به ساخت مجتمع‌های ایستگاهی مترو تهران ایجاد شده است، اگر قرار است ۸۰ درصد سود بلا استفاده باقی بماند عملکرد خود شرکت زیر سوال می‌رود لذا درخواست می‌شود که در این باره توضیحات لازم ارائه شود. 

 گزارش حسابرس برای سال مالی ۱۴۰۰ با اکثریت آراء به تصویب اعضا رسید. در ادامه، گزارش حسابرس رسمی شورا در خصوص حسابرسی عملکرد مالی این شرکت برای سال مالی ۱۴۰۱ قرائت و بار دیگر مورد بررسی اعضا قرار گرفت.

حسابرس شورا در گزارش خود اظهار کرد: به نظر این موسسه صورت‌های مالی یاد شده، وضعیت مالی شرکت توسعه مجتمع‌های ایستگاهی مترو تهران و حومه در تاریخ ۲۹ اسفند ۱۴۰۱ و عملکرد مالی و جریان‌های نقدی آن برای سال مالی منتهی به تاریخ مذکور از تمام جنبه‌های با اهمیت طبق استانداردهای حسابداری به نحو منصفانه است.

احمد صادقی بندهای تکلیفی مصوب برای سال مالی ۱۴۰۱ این شرکت چنین اعلام کرد: شهرداری تهران و شرکت توسعه مجتمع‌های ایستگاهی مترو تهران و حومه موظف است نسبت به اصلاح موارد ذکر شده به همراه نامه مدیریت اقدام و گزارش آن را به شورا ارائه دهد، همچنین شرکت موظف به تعیین تکلیف وضعیت مالی خود تا پایان شهریور ۱۴۰۲ و ملزم به رعایت اصلاحیه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت است.

در پایان قربانی، رئیس شرکت مجتمع‌های ایستگاه‌های مترو تهران و حومه در توضیحاتی بیان کرد: مواردی که در گزارش حسابرس مربوط به موضوع مالیات است در دست پیگیری و رسیدگی بوده و امیدواریم تا پایان سال مالی جاری موضوع مالیات تکلیفی به فرجام برسد، این امر در مورد موضوع تامین اجتماعی نیز صادق است تنها نکته باقیمانده مربوط به عوارض تی او دی است که در تکالیف مجمع ذکر شده است، باید بگوییم که شناسایی عوارض جزو مواردی است که مورد اعتراض شرکت قرار گرفته چرا که توسط این شرکت قابلیت انجام ندارد و باید توسط کارگروهی انجام شود که در راس آن حوزه مالی قرار دارد تا عوارض بر اساس مصوبات شورا در مترو هزینه شود.

این گزارش هم با اکثریت آرا به تصویب رسید.